Consejos de planificación fiscal de fin de año para su empresa

A medida que 2023 llega a su fin, aquí hay algunas ideas que lo ayudarán a prepararse para presentar su próxima declaración de impuestos:

Declaraciones informativas. Identifique a todos los proveedores que requieren un 1099-MISC y un 1099-NEC. Obtenga números de identificación fiscal (TIN) para cada uno de estos proveedores si aún no lo ha hecho.

Cambio de ingresos y gastos. Considere acelerar los ingresos o diferir las ganancias, según las proyecciones de ganancias.

Esté preparado para recibir un Formulario 1099-K. Es posible que reciba un Formulario 1099-K de cada procesador de pagos del cual reciba $600 o más en pagos. Además de las compañías de tarjetas de crédito y los bancos, los procesadores de pagos pueden incluir Amazon, Etsy, PayPal, Venmo y Apple Pay. Deberá incluir el 1099-K en su declaración de impuestos.

Clasificar ingresos y gastos. La mejor manera de prepararse para recibir un 1099-K es organizar sus registros por categorías principales de ingresos, gastos y compras de activos fijos. Si sus registros contables son precisos, entonces cualquier formulario de impuestos, incluido el 1099-K, debería ser fácil de vincular a sus libros.

Separación de gastos. Revise las cuentas comerciales para asegurarse de que no haya gastos personales. Reembolsar a la empresa cualquier gasto descubierto durante esta revisión.

Crear informes de gastos. Tener informes de gastos con facturas de respaldo y extractos de tarjetas de crédito comerciales con las facturas correspondientes ayudará a fundamentar sus deducciones en caso de una auditoría.

Planificación de activos fijos. La Sección 179 o gastos de depreciación adicionales versus la depreciación tradicional es una excelente herramienta de planificación. Si se utiliza la Sección 179, los activos calificados deben ponerse en servicio antes de fin de año.

Aprovechar las comidas de empresa. Las comidas de empresa con clientes o clientes tienen el 50% de deducible. Conserve los recibos y la documentación necesarios que indiquen cuándo tuvo lugar la comida, quién asistió y el propósito comercial de cada recibo.

Oportunidades caritativas. Considere cualquier donación caritativa deducible de último momento, incluidas acciones con ganancias de capital a largo plazo.

Revisión de registros de telefonía celular. Revise sus registros telefónicos para uso comercial calificado. Si bien puede ser difícil deducir el gasto de un solo teléfono fijo desde una oficina en casa, el uso del teléfono celular se puede documentar y deducir con fines comerciales.

Revisión de inventario. Revise su inventario para obtener recuentos adecuados y elimine productos obsoletos o sin valor. Lleve un registro de los montos obsoletos y sin valor para una posible deducción.

Revise sus cuentas por cobrar. Concéntrese en las actividades de cobranza y revise sus cuentas incobrables para detectar posibles cancelaciones.

Revise sus pagos de impuestos estimados. Resuma sus pagos de impuestos estimados del año hasta la fecha y compárelos con su pronóstico de ganancias para todo el año. Luego, realice el pago del impuesto estimado del cuarto trimestre de 2023 antes del 16 de enero de 2024.

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