Cinco consejos para la recolección de pérdidas fiscales

www.bilingualconsulting.business

Teléfono: (317) 778-7910/ (317) 200-3169

Aunque los mercados han subido con fuerza este año, su cartera de inversiones podría tener algunos limones. Usando la estrategia fiscal de la recolección de pérdidas fiscales, es posible que pueda convertir esos limones en limonada. Aquí hay cinco consejos:

Consejo n. ° 1: separe a corto y largo plazo

Sus inversiones se dividen en grupos a corto y largo plazo. Las inversiones a corto plazo son aquellas que ha mantenido durante un año o menos, y sus ganancias se gravan como ingresos ordinarios. Las inversiones a largo plazo son aquellas que ha mantenido durante más de un año, y sus ganancias están gravadas a tasas impositivas generalmente más bajas sobre las ganancias de capital. Un objetivo en la recolección de pérdidas fiscales es utilizar las pérdidas para reducir las ganancias a corto plazo.

Ejemplo: Al vender acciones en Alpha Inc., Sly Stocksale obtuvo una ganancia de $ 10,000. Sly solo fue propietario de Alpha Inc. durante seis meses, por lo que su ganancia se gravará a su tasa de impuesto sobre la renta ordinaria del 35 por ciento (en comparación con el 20 por ciento si hubiera sido dueño de las acciones durante más de un año). Sly analiza su cartera y decide vender otra acción por una pérdida de $ 10,000, que puede aplicar contra su ganancia a corto plazo de Alpha Inc.

Consejo n. ° 2: siga las reglas de compensación

Al recolectar pérdidas fiscales, use las reglas de compensación del IRS sobre las ganancias y pérdidas realizadas en su cartera. Las pérdidas a corto plazo primero deben compensar las ganancias a corto plazo, mientras que las pérdidas a largo plazo compensan las ganancias a largo plazo. Solo después de compensar cada categoría, puede utilizar el exceso de pérdidas para compensar otras ganancias. Utilice este conocimiento a su favor para reducir sus ingresos imponibles cuando venda inversiones.

Consejo n. ° 3: reduzca sus ingresos ordinarios en $ 3,000

Además de reducir el impuesto a las ganancias de capital, el exceso de pérdidas también se puede utilizar para compensar hasta $ 3,000 de ingresos ordinarios cada año. Si aún tiene pérdidas excesivas después de reducir tanto las ganancias de capital como los ingresos ordinarios, puede transferir estas pérdidas para usarlas en años fiscales futuros.

Consejo n. ° 4: tenga cuidado con las ventas de lavados

El IRS prohíbe el uso de la recolección de pérdidas fiscales si compra un activo "sustancialmente similar" dentro de los 30 días antes o después de venderlo. Planifique sus ventas y compras para evitar este problema.

Consejo n. ° 5: considere los costos administrativos

La recolección de pérdidas fiscales conlleva costos tanto en las tarifas de transacción como en el tiempo invertido. Reduzca la molestia realizando la recolección de pérdidas fiscales una vez al año como parte de su estrategia de planificación fiscal anual.

Recuerde, puede convertir una pérdida de inversión en una ventaja fiscal, pero solo si conoce las reglas.