Errores en una cuenta de contribución de IRA
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Si aporta demasiado dinero a su IRA durante el año, ¿cómo corrige el problema sin enfrentar una multa fiscal? A continuación se ofrecen algunos consejos.
Recuerda los límites anuales
Límites de contribución anual de IRA para 2023
$6,500 por individuo
$7,500 por persona si tiene 50 años o más (provisión de puesta al día de $1,000)
Este límite se aplica a la combinación de contribuciones tanto a IRA tradicionales como a IRA Roth.
¿Qué causa el exceso de contribuciones?
El exceso de aportaciones puede deberse a:
Problema total combinado. Esto ocurre cuando tienes más de una IRA. Recuerde que el límite anual es un total combinado de todas las cuentas. (IRA tradicional y Roth IRA combinadas)
Aportaciones sin ingresos. Sólo se puede hacer una contribución si se tienen ingresos. Las contribuciones realizadas por encima de sus ingresos pero por debajo de los límites de la cuenta aún se consideran contribuciones excesivas.
Si su cónyuge está cubierto por un plan.
Está sujeto a una eliminación gradual de su contribución. Existen límites de ingresos que le permiten contribuir cada año. Si excede el límite, toda su contribución se considerará excesiva. Sin embargo, a veces puede contribuir a una cuenta IRA, pero no el monto anual completo porque la contribución permitida puede desaparecer gradualmente con el exceso de ingresos.
Nota: Ya no se aplican límites de edad. Recuerde que ahora puede contribuir a cuentas IRA tradicionales a cualquier edad. Las reglas antiguas requerían que usted dejara de hacer contribuciones en el año en que cumpliera 70 años y medio o más tarde.
Acción correctiva y sanción.
Si coloca demasiado dinero en su cuenta de jubilación, tiene hasta la fecha límite de presentación de impuestos, incluidas las extensiones para eliminar el exceso de contribución. Cualquier monto excedente estará sujeto a una multa del 6% por cada año que el exceso de contribución permanezca en su cuenta. También es posible que deba impuestos sobre las contribuciones y las ganancias creadas por el exceso de contribución.
Además:
IRA tradicionales. Deberá contabilizar los ingresos adicionales en su declaración de impuestos. Entonces, si descubre el problema después de presentar su declaración de impuestos sobre la renta, es posible que deba presentar una declaración de impuestos enmendada.
Cuentas IRA Roth. Puede trasladar el exceso de contribuciones al año siguiente siempre que las contribuciones a la IRA del año siguiente estén por debajo del máximo permitido. Cualquier ganancia obtenida durante el tiempo que las contribuciones excedentes estuvieron en su cuenta está sujeta a impuestos.
Algunas ideas
¿Qué puedes hacer para minimizar el riesgo de aportes excesivos?
Hazlo automático. Configure un retiro automático de su cuenta corriente para financiar su IRA. Realice los cálculos para asegurarse de que nunca contribuirá demasiado.
Haga una contribución de suma global. Haga una contribución única al principio o al final de cada año. ¿Quieres esperar tu reembolso? Recuerde que tiene hasta el 15 de abril del año siguiente para financiar su IRA. Considere aprovechar este tiempo adicional.
Las reinversiones no son contribuciones. Recuerde que las transferencias NO SON contribuciones, por lo que no se aplican los límites de contribución anual. Si desea transferir fondos de un plan calificado a su IRA, los límites de contribución excedente no lo afectarán siempre que la transferencia se maneje correctamente. Es una buena idea buscar ayuda de expertos en esta área para asegurarse de que su reinversión cumpla con el código tributario. Por ejemplo, normalmente existen obligaciones fiscales si la transferencia se realiza de una IRA tradicional a una IRA Roth.
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